确实很多违规网贷就是利用这些费用，牟取高额暴利，同时隐瞒其高利贷的借款事实，包括一些持牌金融机构，例如某安普惠等也是用了所谓保险费、担保费等等来加大借款成本。

在网贷中的所谓中介费、服务费、征信费、信审费及其他林林总总的费用，一般要分两种情况来定性。那就是根据收取的时间不同，会定义为不同的费用，例如会认为是本金中的一部分或者定义为实际利息。

按照费用发生的时间划分，主要分为两类认定方法。

1.如果是服务费、中介费、征信费、信审费等等，是在借款实际到手前或者在第1个还款月之前缴纳或者被扣除，那么这就叫砍头息或者砍头费。在法律上和监管部门认定中，它将被认定为本金的一部分，直接从本金中扣除。也就是说:

实际借款金额=合同金额-前期砍头费实际借款利率=每月付的利息折现÷实际借款金额

那么计算利率，实际上是用每月所付的利息进行折现，再除以实际借款金额，得出的年化利率。现在计算的本金数减少，那么利率自然就相应增多。

但是网贷机构不是这样算法，他们会抹杀砍头费的存在，用合同金额作为本金，在计算上自然降低了实际利率，从而迷惑借款人，以为利率很低呢。

2.上述所有杂费，同时是在每月还款本金和利息中进行缴纳。也就是说每期还款的金额中既有每月要归还的本金，还有每月归还的利息，再加上这些所谓杂费。那么它就属于实际利息的一部分。计算利率的公式变为:

每月实际所付利息=利息+杂费实际年化利率=折现后的每月实际所付利息÷合同本金

网贷机构在计算利率时，会刨除这些随每月利息所收的杂费，这样利率就大幅降低，从而来迷惑借款人。

很多违规网贷机构，是用所谓第三方来收取这些杂费，表面上是同机构没有任何关联，但其实他们可能属于同一控制人或者内部进行杂费分成。在法院或监管部门认定时，仍然认定为利息的一部分。

网贷借款一般还款形式为每月等额本息，所以在计算利率时必须进行折现，不能用简单的利率计算法（NPR）进行计算。

必须使用内部报酬率法（IRR）进行计算。这才真实的反映了实际利率水平。

这两个之间有多大差别呢，以经验公式告诉大家一个简单算法，之间的差距大约是70%以上。也就是说，用简单利率法算出利率为20%，那么实际利率法算出来大约是34%以上（20%×1.7=34%）。这么一看，是不是超过36%很容易啊？

所以网贷机构使用两个方法来迷惑借款人，同时也为自己进行辩解。一方面是将所谓这些杂费全部刨除在本金或者利息之外，不计算为借款成本的一部分。一方面是用简单利率法来去错误计算实际年化利率，降低所谓合同中的利率数字。

但是目前监管部门和法院在打击高峰时，一般在审理网络借贷纠纷时，都不会采信网贷机构的说法。借款人可以使用德先生所讲的办法，来计算一下自己实际支付的利率吧。